一、案例回顾

01基本案情

中国出口企业H公司报案称与英国A公司签订出口合同，约定支付方式为“离港后60天电汇支付全款”，货物发往阿联酋。货物于2025年7月出运后，买方A未按约付款。H公司依据小微企业保单向我司提出索赔。

02调查发现

买方否认交易：A公司称未参与本案交易，贸易单据上的印章、签名及邮箱地址均系伪造。

货物流向异常：提单显示货物运至阿联酋后被收货人（非买方A）转运至希腊，最终被希腊某公司提走。

法律争议：无法证明交易真实性，合同关系及应收账款债权存疑。  

03处理结果

因无法确认交易真实性及买方责任，依据保单条款，我司对本案作出拒赔决定。

二、案例特征与风险点

01贸易主体真实性存疑

买方身份、联系信息均被伪造，利用知名企业名义实施欺诈。收货人为第三方，无法印证其与买方关系。

02单据造假手段隐蔽

伪造邮箱域名、印章、签名，混淆视听。（两者邮箱高度相似，前半部分完全一致，但冒名企业使用的邮箱后缀为.uk而知名企业官方后缀为.com，不易察觉）。  

03货物流转路径异常

合同约定目的地为阿联酋，与买方所在国别不一致。实际货物经阿联酋转至希腊，脱离卖方控制。  

04支付方式风险敞口

100%赊销（OA）模式下，卖方缺乏付款保障，易被不法分子利用。

三、启示与建议

01严审买方资质，警惕“李鬼”陷阱

核实买方信息：通过官方渠道（如企业官网、信用报告）确认买方身份，警惕相似域名、非官方邮箱。  

验证交易历史：要求买方提供过往合作记录，避免“首次交易即大额赊销”。  

02强化合同与单据管理

签署电子合同需谨慎：建议使用可追溯的电子签名平台，或要求纸质合同公证。  

关注物流动态：对于货发第三国/第三人的订单需格外谨慎，尤其是发往阿联酋、希腊等地区，追问买方具体情况；实时追踪货物动向，发现异常立即介入。  

03优化支付方式与风控机制 

慎用纯赊销模式：结合信用证、预付款等方式降低风险，尤其对首次交易的陌生买方。  

04风险发生后快速响应

第一时间报案：发现欺诈迹象时，立即向保险公司通报，留存证据。  

配合调查取证：提供完整贸易单证（如合同、提单、往来邮件），协助锁定责任方。

四、结语

国际贸易机遇与风险并存。本案提醒我们：唯有筑牢“事前核查、事中监控、事后应对”的全链条风控体系，方能行稳致远。我司愿与广大出口企业携手，以专业服务护航每一笔跨境交易，共筑安全贸易生态。 如需进一步咨询，请联系属地客户经理。